Archiwum tagów: przestępstwa gospodarcze

Pranie pieniędzy jest najczęściej związane z operacjami gotówkowymi. Najwygodniejsze dla przestępców są wysokie nominały. Jaki więc wpływa na nielegalne operacje mogłoby mieć wycofanie banknotów o wysokich nominałach? Pomimo rozwoju technologii płatniczych, gotówka – w szczególności w postaci banknotów o wysokiej wartości – pozostaje ulubionym narzędziem grup przestępczych. Zwraca na to uwagę raport „Why is Cash […]


W kwietniu 2017 roku opublikowany został najnowszy raport ACFE (Association of Certified Fraud Examiners) na temat oszustw i nadużyć gospodarczych – Raport do narodów edycja 2016 (2016 Report to the Nations). Założone w 1988 roku przez dr. Josepha T. Wellsa ACFE jest największą na świecie organizacją przeciwdziałającą oszustwom, nadużyciom gospodarczym i korupcji. Obecnie stowarzyszenie zrzesza […]


Pod koniec III kwartału 2016 roku ukazał się najnowszy raport Komisji ds. Przeciwdziałania Przestępczości Ubezpieczeniowej oraz Podkomisji ds. Przeciwdziałania Przestępczości w Ubezpieczeniach na Życie: „Analiza danych dotyczących przestępstw ujawnionych w 2015 roku w związku z działalnością zakładów ubezpieczeń – członków Polskiej Izby Ubezpieczeń”. Publikacja opracowana pod kierownictwem doktora Piotra Majewskiego stanowi podsumowanie corocznego, kompleksowego badania […]


1 czerwca 2017 wchodzi w życie we Francji ustawa antykorupcyjna Sapin II. Zapraszamy na spotkanie poświęcone jej zapisom tej ustawy zatytułowane „Czy Twoja firma jest gotowa na Sapin II?”. Ustawa Sapin II dotyczy francuskich przedsiębiorstw, zatrudniających powyżej 500 pracowników, o przychodach przekraczających 100 mln euro rocznie. Firmy mają obowiązek wdrożyć rozwiązania opisane w Sapin II […]


Sześciomilionowa łapówka miała przekonać dyrektora jednego z oddziałów Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa do przyznania firmie wielomilionowej dotacji. Do sądu trafił akt oskarżenia w tej sprawie. Przed sądem stanie pięciu przedsiębiorców. Jak wykazało śledztwo prowadzone przez prokuraturę i CBA próbowali oni dostać dotacje na działalność rolniczą w wysokości prawie 400 milionów złotych  Żeby nakłonić do […]


Oszustwo na wielką skalę odkryli funkcjonariusze z poznańskiego oddziału Centralnego Biura Śledczego Policji. Przestępcy posługując się fałszywymi wyrokami nieistniejących sądów arbitrażowych ograbiali firmy z pieniędzy. Polsko estońska szajka była rozpracowywana od dłuższego czasu. Do zbierania dowodów został powołany międzynarodowy zespół policjantów. Śledczy ustalili, że oszuści założyli dwa fikcyjne sądy arbitrażowe, jeden w Rydze a drugi […]


Naiwnością byłoby sądzić, że karuzelę podatkową można łatwo i szybko zatrzymać. Jesteśmy świadkami znaczących zmian regulacyjnych, a dyskutowane są kolejne pomysły walki z wyłudzeniami VAT. Postanowiłem przyjrzeć się szczegółom. W swoim poprzednim poście opisywałem nowe narzędzia, które miały trafić w ręce fiskusa. Teraz stały się faktem. Jednolity Plik Kontrolny (JPK) formalnie zaczął obowiązywać od 1 lipca […]


Jak pisałem w poprzednim wpisie aż 30% menedżerów zaakceptowałoby fałszowanie sprawozdań finansowych aby osiągnąć akceptowany wynik. Opisałem zasady rządzące sprawozdaniami finansowymi dotyczącymi rezerw i dziedzinami najbardziej narażonymi na zniekształcenia. Oddzielnym rodzajem rezerw, któremu wypada poświęcić więcej uwagi są tak zwane rezerwy aktuarialne. Przy wycenie przyszłych zobowiązań z tytułu przyszłych świadczeń pracowniczych, świadczeń emerytalnych i podobnych […]