Archiwum tagów: nadużycia gospodarcze

Celem Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych jest przeciwdziałanie praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu. Aby go zrealizować, w rejestrze gromadzone są informacje o osobach fizycznych, sprawujących bezpośrednią lub pośrednią kontrolę nad spółkami, którzy zwani są beneficjentami rzeczywistymi. Jedna spółka może mieć jednego lub więcej beneficjentów. Szacuje się, iż obowiązek rejestracji i informowania o każdorazowej zmianie beneficjentów rzeczywistych […]


Zamrożenie światowej gospodarki w wyniku pandemii COVID-19 jest wydarzeniem absolutnie bez precedensu. Jego skutki odczuła ponad połowa globalnej populacji. Tak ogromny kryzys niesie ze sobą ponadprzeciętne ryzyko nadużyć. Stąd wyjątkowo ważne stają się w firmach działy compliance. Zgodnie z badaniami przeprowadzonymi przez ACCA, opublikowanymi w połowie kwietnia, 80% przedsiębiorstw ograniczyło biznes, a ponad połowa firm […]


Stowarzyszenie Ekspertów ds. Przeciwdziałania Oszustwom, Nadużyciom Gospodarczym i Korupcji (ang. Association of Certified Fraud Examiners, ACFE) opublikowało wyniki 11. globalnego badania na temat oszustw i nadużyć pracowniczych – Report to the Nations 2020. Report to the Nations od 1996 roku jest jednym z głównych źródeł danych dotyczących oszustw popełnianych przez pracowników. Dane zawarte w opracowaniu […]


Kiedy konsument, stojący przed półką sklepową dokonuje wyboru między produktami pozornie różniącymi się jedynie marką, na jego decyzję wpływa kilka czynników, takich jak szata graficzna opakowania, usłyszane wcześniej opinie czy renoma producenta. Oprócz wymienionych bodźców, pozostaje czynnik często decydujący – CENA, która może zawierać coś więcej niż faktyczną wartość towaru powiększoną o marżę. Dr. Ricardo […]


Biała lista podatników VAT działa już od września zeszłego roku. Jednak od początku 2020 roku pojawiły się sankcje. Za przelanie pieniędzy na rachunek spoza listy grozi brak możliwości doliczenia wydatku do kosztów uzyskania przychodu. Nabywca może też solidarnie odpowiadać za zaległości wystawcy faktury w części dotyczącej VAT. Biała lista podatników VAT miała być ułatwieniem dla […]


Europejski Trybunał Obrachunkowy wydał raport, w którym oceniono zgodność z przepisami wydawania środków Unii Europejskiej. Wykryto nieprawidłowości na kwotę ponad czterech miliardów euro. Ósmego października 2019 roku w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej opublikowano sprawozdanie Europejskiego Trybunału Obrachunkowego, z raportem analizującym sposób wydawania pieniędzy przyznanych na różnego rodzaju projekty unijne w 2018 roku. Z raportu wynika, że […]


24 października br. w warszawskim Hotelu Polonia Palace odbył się X Kongres Antyfraudowy zorganizowany przez Związek Przedsiębiorstw Finansowych (ZPF). Po raz kolejny EY miał przyjemność być patronem merytorycznym wydarzenia. Wydarzenie, jak co roku, zgromadziło liczne grono specjalistów zajmujących się problemem wyłudzeń i fraudów w sektorze finansowym. Problem ten jest szczególnie istotny dla podmiotów rynku finansowego, […]


13 października, czyli 18 miesięcy po ogłoszeniu Ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (dalej: Ustawa AML), wchodzą w życie przepisy dotyczące Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych. Utworzenie rejestru wynika z implementacji w Ustawie AML przepisów tzw. IV dyrektywy AML. Polska dołącza tym samym do grona innych państw należący do Unii Europejskiej, w których takie […]